各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年，在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持围绕中心服务大局，坚持保障基本改善民生，坚持规范管理提升绩效，有力推动了全县经济社会平稳健康发展，预算执行总体情况较好。

（一）公共财政预算执行情况

1.财政收入完成情况。2022年全县地方一般公共预算收入实现91018万元，占调整预算数的93.07％，同比口径下降9.7％。收入分项情况是：税收收入42134万元，同比下降25.17％；非税收入48884万元，同比增长1.84％。

2.财政可用财力情况。2022年全县地方一般公共预算收入完成91018万元；加上税收返还收入10104万元、一般性转移支付收入444128万元、专项转移支付收入46810万元、债务转贷收入61502万元、调入资金23500万元、上年结转2378万元、调入预算稳定调节基金1339万元、全县财政总收入实现680779万元，同比增长2.6％。减去上解支出20602万元，剔除上级安排专项资金、非税纳入对口支出部分和地方政府债券资金后，县级财政可用财力为318186万元，同比减少13.55％。

2022年全县总财力为680779万元，比调整预算的640849万元增加39930万元。主要原因是：一是2022年县级一般预算收入任务完成91018万元，比调整预算减少6782万元；二是上级各项补助收入501042万元，比调整预算增加45625万元；三是增加地方政府向国际组织借款收入1087万元。

3.公共预算支出情况。支出总量644795万元，其中一般公共预算支出568763万元（县本级一般公共预算支出509468万元，补助乡镇支出59295万元），占调整预算数的101.16％，同比下降5.79％、地方政府一般债务还本支出55430万元、上解支出20602万元。

4.公共预算收支平衡情况。收入总计680779万元，支出总量644795万元，收支品迭结转下年支出35984万元。

5.县本级预算执行情况。2022年县本级一般公共预算支出实现509468万元。支出分项情况为：一般公共服务支出29437万元；国防支出242万元；公共安全支出19450万元；教育支出106698万元；科学技术支出284万元；文化旅游体育与传媒支出3978万元；社会保障和就业支出97814万元，卫生健康支出44675万元；节能环保支出9809万元；城乡社区支出4642万元；农林水支出82899万元；交通运输支出39265万元；资源勘探工业信息等支出2804万元；商业服务业等支出4028万元；金融支出15万元；自然资源海洋气象等支出3938万元；住房保障支出36130万元；粮油物资储备支出5918万元；灾害防治及应急管理支出4621万元；其他支出13万元；债务还本付息支出12757万元；债务发行费用支出51万元。

6.盘活财政存量资金情况。盘活财政存量资金并相应安排支出71106万元，主要用于疫情防控、工业商贸发展及兑现招商引资企业奖补、城市建设、土地整理节余指标入库后对应安排支出以及弥补财政收支缺口等，其中：疫情防控支出5379万元、土地整理节余指标入库后对应安排支出9000万元、城市建设支出6180万元、工业商贸发展及兑现招商引资企业奖补支出17000万元、增加注册资本金3300万元、政府投资项目审计服务费1500万元、县属国企实物注资所需税费4500万元、智能交通五期工程进度款600万元、城镇居民和新型农村合作医疗配套681万元、县人民医院增加定额补助1800万元、抚恤金丧葬费784万元、项目前期及建设资金5056万元、金鸡沟水库建设资金800万元、偿还顺蓬营一级公路融资本金5459万、弥补财政收支缺口等其他支出9067万元。

7.全县债务基本情况。政府债务情况：2022年度全县政府债务余额837399万元，其中：一般债务350237万元，专项债务487162万元。经初步测算我县2022年政府债务率为115％，风险等级为绿色。我县2022年度政府债务限额912186万元（其中一般债务420154万元，专项债务492032万元），尚有债务空间74787万元。隐性债务情况：2022年度全县隐性债务余额227626万元（全部为政策性银行贷款），其中：融资平台隐性债务余额32885万元，政府支出责任隐性债务194741万元。经初步测算我县2022年隐性债务率为146％，风险等级为黄色。债券到位情况：2022年到位各类债券资金205370万元，其中新增债券136185万元（一般债券4985万元、专项债券131200万元）；再融资债券68055万元；外债1130万元。偿还债务本息情况：2022年全年偿还债务本息127149万元（本金87993万元、利息39156万元），其中：偿还政府债务本息100007万元（本金72925万元、利息27082万元），隐性债务本息27142万元（本金15068万元、利息12074万元）。2022年度偿债资金来源除争取再融资债券68055万元外，剩余部分59094万元已全部纳入公共预算和基金预算并按期偿还债务本息。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年政府性基金收入完成295552万元，其中：国有土地使用权出让收入117966万元，占预算数的97.88％，城市基础设施配套费收入1411万元，占预算数的94.07％，污水处理费收入1063万元，占预算数的100％，专项债券项目收入9917万元，占预算数的99.17％，专项债券收入143825万元，基金补助收入7572万元，上年结余13798万元。全年政府性基金支出281506万元，其中：国有土地使用权出让收入及配套费等对应安排支出96367万元，污水处理费收入对应安排支出1063万元，专项债券项目收入对应安排支出10880万元，专项债券资金和基金补助收入对应支出150196万元，调出资金23000万元。收支品迭年终结转14046万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2022年县级社会保险基金－城乡居民基本养老保险基金收入完成38267万元，占预算数的110.19％；基金支出实现24923万元，占预算数的106.58％。本年收支结余13344万元，历年累计结余86803万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2022年国有资本经营预算收入实现1000万元，占预算数的100％；支出实现900万元，占预算数的90％，其中调入公共预算资金500万元、拨付国企400万元；结转下年使用100万元。

二、2022年财政工作

（一）夯实“稳”的基础，经济实力不断增强。一是全力组织财税收入。围绕2022年财政收入目标，及时分解落实收入任务，认真查找薄弱环节，提升征管效率，挖掘增收潜力确保收入均衡入库，全年完成一般预算收入9.1亿元，增幅居全市第二位，其中税收收入4.21亿元，非税收入4.89亿元。二是全力争取上级支持。准确把握财政投资重点方向，积极向上汇报衔接，全年到位各类转移支付资金50.1亿元，其中均衡性转移支付11.44亿元，总量位继续居全市第一，到位各类债券资金20.42亿元，为近五年最高，有力保障了重点领域和重大项目建设资金需求。三是全力盘活存量资金。开展财政资金“三项清理”，对闲置沉淀资金、低效无效资金、预算结余资金进行清理，累计清理盘活财政存量资金7.11亿元，统筹用于经济社会发展支持的领域，提高了财政资金使用效益。

（二）激发“进”的态势，发展活力不断迸发。一是狠抓项目促投资。聚焦交通、水利等板块，加大专项债券资金申报力度，申报专项债项目71个，到位新增专项债券资金13.12亿元。统筹预算资金、存量资金、债券资金等各类资金来源，满足重点项目建设需要，全年拨付重大项目建设资金20余亿元，有力支持了雨污分流应急抢险工程、职高实训基地、幸福水库灌区改造、城市停车场、棚户区改造等重大项目建设。二是落实政策纾企解困。拨付工商业发展资金0.39亿元、园区基础设施配套建设资金0.69亿元，对44家企业提供纾困资金0.22亿元，兑现招商引资企业奖补资金0.79亿元，助力企业纾困解难，提振市场信心。三是优化补贴促消费。促进住房消费回暖，支持落实促进房地产市场平稳发展十条措施，累计发放补贴0.75亿元。促进居民消费恢复，举办“寻味·营山美食节”“工会嗨购节”等活动，按照“政府补贴，商家促销”的原则发放消费券，促进消费潜力释放，有力带动消费增长。

（三）扛起“保”的责任，民生福祉不断改善。一是教育水平持续提升。落实教育资助政策，拨付资金0.32亿元资助家庭经济困难学生；坚持优质均衡原则，拨付资金1.06亿元对部分学校的教学设备和基础设施进行提档升级改造；推进校点布局调整，积极支持二中新校区、芙蓉中学、红光幼儿园、北城幼儿园建设，有力促进了营山教育的高质量发展。二是社保体系基本建立。持续加大对各类困难群体基本生活救助保障力度，全年共发放城乡低保、特困、孤儿、临时救助等资金2.41亿元，发放困难残疾人生活补贴0.16亿元，残疾人护理补贴0.12亿元。持续加大稳定就业力度，开展创业就业帮扶、职业技能培训，累计拨付就业专项资金0.53亿元。三是卫健事业加速发展。拨付资金0.86亿元，全面实施国家基本药物制度，减轻群众看病用药负担。拨付资金1.4亿元推进县传染病医院建设，有效提升应对重大突发公共卫生事件应急管理能力。投入资金0.89亿元，用于疫苗购置、核酸检测、专业设备购置等，提升抗疫能力建设。四是乡村振兴强力推进。全力支持我县创建乡村振兴成效显著县，投入衔接资金3.67亿元，用于支持农业产业项目、安全饮水巩固提升、村组道路建设、人居环境改善等项目，积极打造乡村振兴营山样板。

（四）筑牢“防”的堤坝，风险底线不断加固。一是着力化债务。抓实抓细常态化债务风险防控工作，坚决遏制隐性债务增量，妥善化解债务存量，将年度偿债资金全部纳入财政预算，全年累计偿还债务本息12.71亿元，有力保障了政府信用。经初步测算政府债务率115％，隐性债务率146％，风险总体可控。二是着力保“三保”（保基本民生、保工资、保运转）。将“三保”资金需求作为预算审核的重点，足额将“三保”资金纳入预算保障，确保“三保”资金不留缺口。强化“三保”支出管理，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年实现“三保”支出32.82亿元，促进了社会和谐稳定。三是着力压支出。坚持“量入为出”的财政支出政策，牢固树立过“更紧日子”思想，大力压减一般性支出，出台2022年全县“三公”经费压减工作方案，压减资金全部用于“三保”、疫情防控、生态环保等重点领域。

（五）加快“改”的步伐，理财水平不断提升。一是深化预算管理改革。加快推进预算管理一体化系统全面运行，组织全县预算单位开展预算管理一体化系统实操培训，我县预算管理一体化预算编制、预算执行和会计核算改革基本完成，支付电子化运转正常。二是深化财政评审改革。将项目前期费和政府采购项目纳入财评范围，进一步节约财政资金。全年送审项目1441个，送审金额合计54.56亿元，审定金额合计47.13亿元，核减金额合计7.43亿元，平均核减比例13.62％。三是深化政府采购改革。严格执行采管分离，借助预算管理一体化平台和政府采购一体化平台，全面实现政府采购预算、执行、交易、支付全流程电子化，形成管理闭环。全年计划采购金额6.02亿元，实际采购金额5.83亿元，节约资金0.19亿元，资金节约率3.16％。

各位代表，2022年县财政在坚决落实人大审查决议、依法履行财政工作职责基础上，主动接受人大代表和政协委员监督，积极办理人大代表建议、议案1件，办结率100％，并认真吸纳人大代表、政协委员的建议意见，不断提高依法理财水平。

各位代表，事非经过不知难，成如容易却艰辛。面对40年来最严峻的财政收支形势，财政部门主动适应新常态，主动采取新举措，克服重重困难，从容应对挑战，总体保持了财政稳健运行，这是县委、县政府坚强领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们监督指导、大力支持的结果，也是全县各级各部门齐心协力、团结奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和改革发展仍面临一些突出问题。一是财政收入止滑提升的基础不牢。受疫情冲击、经济下行、减税降费叠加影响，县级收入大幅减收，2022年一般预算收入和土地出让收入较2021年减收13.4亿元，已严重影响到财政支撑能力，财政减收趋势逆转难度相当大。二是收支矛盾有效化解的工具短缺。在财政收入锐减的前提下，社保政策提标、实施乡村振兴战略、环保突出问题整治等刚性支出逐年增加，资金需求量大，财政收支矛盾更加突出，而县级财政“工具箱”缺乏可利用手段，难以从根本上有效应对收支平衡问题，支出缺口无法弥补到位。三是财政风险防范化解的难度更大。2022年全县库款一度呈“负数”，库款保障水平处于历史最低位，面临无钱可用境地，财政运行风险十分严重紧迫。部分单位落实“过更紧日子”要求不严，资金使用效益不高，财政资金安全管理风险大。我县已逐步进入还本付息高峰期，还本付息任务持续加重，防范化解债务风险任务艰巨，2023年政府债务率风险等级大概率将由“绿”变“黄”。对此，我们坚持问题导向，深入调查研究，采取有力措施，努力加以改进解决。

三、2023年财政收支预算草案

（一）公共财政预算方案

1.地方一般公共预算收支安排。根据当前经济运行情况及市财政局通知，2023年全县地方一般公共预算收入按2022年实现数不低于6％增长预算，预计实现96500万元，加上上级对我县的各项财力补助收入282597万元，上年结转35984万元，政府性基金调入资金14000万元，国有资本经营预算调入资金650万元，再融资一般债券35960万元，全年收入合计465691万元。剔除上解支出24699万元（其中养老保险缺口兜底专项上解19173万元、地税保障经费上划基数1485万元、三项代征经费及契税经费上划245万元、环保经费基数上解845万元、法院上划基数上解1821万元、检察院上划基数上解1130万元），按照《预算法》收支平衡的原则，安排一般公共预算支出405032万元，线下列支35960万元。根据县乡事权和支出责任，县本级安排支出359427万元，补助乡镇财政支出45605万元。全县财政总收入减去各类专项资金82054万元、上解支出及剔除非税收入中对口安排支出部分，县级财政实际可用财力318477万元。

2.县本级支出预算安排。2023年县本级支出预算安排359427万元，其中县级财力安排支出281867万元、上级预下达专项资金安排支出77560万元。具体支出按功能分类为：一般公共服务支出34602万元、公共安全支出14390万元、教育支出81369万元（含农村中小学支出）、科学技术支出28万元、文化旅游体育与传媒支出2183万元、社会保障和就业支出98151万元、卫生健康支出35290万元、节能环保支出112万元、城乡社区支出5018万元、农林水支出40530万元、交通运输支出10458万元、资源勘探信息等支出6214万元、商业服务业等支出626万元、金融支出80万元、自然资源海洋气象等支出3258万元、住房保障支出9097万元、粮油物资储备支出1909万元、灾害防治及应急管理支出2194万元、预备费2000万元、债务付息支出11918万元。

县本级支出（县级财力安排281867万元）按经济分类情况为：机关工资福利支出35356万元、机关商品和服务支出24677万元、机关资本性支出5365万元、对事业单位经常性补助125846万元、对事业单位资本性补助5606万元、对企业补助6063万元、对个人和家庭的补助支出67036万元、债务利息及费用支出11918万元。

以上2023年县本级预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，146个县级一级预算单位2023年部门预算草案已全部报送大会，请予审查；同时，按照全面实施预算绩效管理要求，全部编制了预算绩效目标，提交大会查阅。

3.债务运行安排。积极谋划债务项目，在政府债务限额内举借债务，预计增加政府债务资金15亿元以上（债券和外债），隐性债务余额下降到21.39亿元，按期偿还政府债务和隐性债务本息15.88亿元，守住政府信用底线，政府债务率和隐性债务率在可控范围之内。加强新增债务项目资金的管理，加快项目建设进度，尽早形成实物工作量，及时将债券资金使用完毕，发挥资金效益。

（二）政府性基金预算方案

2023年政府性基金预算总收入193113万元，其中：国有土地使用权出让收入77697万元，配套费收入3000万元，污水处理费收入1000万元，专项债券对应项目收入34900万元，再融资专项债券收入62470万元，上年结转14046万元。按照收支平衡的原则，对应安排支出193113万元，其中：征地拆迁补偿支出6000万元，土地开发支出3000万元，补助被征地农民支出2500万元，城市维护支出9500万元，乡村振兴支出8000万元，债务还本及利息支出48313万元，其他支出5137万元，污水处理费收入对应安排支出1000万元，专项债券项目收入对应安排支出33193万元，再融资专项债券支出62470万元，调出资金14000万元。

（三）社会保险基金预算方案

2023年县级社会保险基金－城乡居民基本养老保险基金预算39282万元。其中：保险费收入14147万元，财政补贴收入22335万元，利息收入786万元，委托投资收益1737万元，集体补助收入170万元，转移收入107万元；2023年县级社会保险基金预算支出25082万元。其中：基础养老金支出20906万元，个人账户养老金支出3711万元，丧葬费抚恤金补助支出460万元，转移支出5万元。基金本年收支结余14200万元。

（四）国有资本经营预算方案

2023年县级国有资本经营预算收入1300万元。按50％比例调入一般公共预算650万元；拨付县属国有企业650万元，用于增加县属国有企业注册资本金。

四、2023年工作计划

2023年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神及中省经济工作和财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，实施加力提效、注重精准、更可持续的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作（稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期）、全面落实“六保”任务（保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转），围绕中心、服务大局，主动作为、真抓实干，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。着力抓好以下工作：

（一）在聚财上下功夫，持续壮大可用财力。加强财政与税务、非税执收部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业主体税收征管，大力推行政府投资项目建筑材料甲供机制，做到税收应收尽收，确保税收规模与质量同步提升。挖掘非税收入潜力，加强罚没收入追缴、城市配套费收入追收、闲置国有资产出租出售，在减税降费背景下确保非税收入稳步增长。规范房产开发秩序，精准对接市场需求，适时有序挂牌出让土地，积极组织土地出让收入。

（二）在育财上下功夫，积极培植财源税源。积极适应经济发展新常态，下大力气培植壮大财源，努力聚财增收。继续落实好支持企业发展的各项财税政策，用好风险补偿、融资担保、财政贴息等财政“工具箱”，为企业特别是中小微企业、个体工商户纾难解困，激发企业内生发展动力，培植财源税源新增长。全力保障重点项目建设，重点抓好在建项目建设进度，确保项目早启动、快建设、早竣工，激发县域经济活力，夯实财税增收基础。

（三）在引财上下功夫，全力争取上级支持。紧紧围绕上级资金投向，加强政策研究，把准分配原则，精心筛选、谋划论证储备项目，提高争资争项的成功率。做好新增债券项目筛选、储备、立项，坚持更快捕捉信息、更优准备前期、更紧跟踪对接、更实推进项目，确保靶向明确、路径准确、信息精确，争取上级对我县给予更大的倾斜支持。制定争资方案，明确争资争项的时间表、路线图，与上级各部门建立信息沟通长效机制，确保全方位争取各类项目资金。定期召开工作推进会，会商争资争项信息，集合各部门职能特点和优势，找准争取资金突破口，最大限度对接、承接、挖潜政策的含金量。

（四）在用财上下功夫，严格财政支出管理。把握用财有度的原则，牢固树立过“更紧日子”思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，坚持用政府过“紧日子”换取老百姓过“好日子”。把保障和改善民生摆在重中之重的位置，健全民生支出清单管理制度，重点加强基础性、普惠性、兜底性民生保障建设，支持教育、社保、医疗、乡村振兴、污染防治等领域的重点项目建设，持续增进民生福祉，使发展成果更公平、更可持续地惠及全县人民。

（五）在理财上下功夫，提高财政治理能力。进一步强化预算执行的刚性和约束力，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，持续完善全过程预算绩效管理链条，将绩效评价结果作为预算安排和单位考核的重要依据，推动预算和绩效管理深度融合，确保把每一分钱都用在保民生、促发展的刀刃上。坚决守住隐性债务不新增的底线，用好用活风险缓释政策红利，推动隐性债务按计划化解，实现隐性债务规模逐年稳步下降。清理盘活国有资产，有计划将闲置资产、经营性资产通过无偿划拨、有偿出让等方式注入国有企业，壮大国企实力，增强融资能力和核心竞争力。

各位代表！“犯其至难方能图其至远”，2023年是贯彻党的二十大精神开局之年，财政工作任重道远，责任重大，使命光荣。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督、工作监督下，以舍我其谁的担当、誓争一流的志向、攻坚克难的勇气、只争朝夕的劲头，去拼、去闯、去干，为实施“四大行动”、建设“三力营山”，全面建设社会主义现代化营山提供坚强的财政保障。