一、公共预算调整方案

（一）调整事由

一是按照《中华人民共和国预算法》要求，债务需纳入预算管理。今年省级财政下达我县地方政府一般债券110336万元，其中新增一般债券28076万元、再融资一般债券82260万元纳入公共预算调整。

二是年初预算上级补助收入、本级安排支出因预算执行过程中增加或减少，以及部分新增支出事项需调整收支。

三是按照《四川省财政厅关于实行财政资金“三项清理”制度的通知》（川财预〔2021〕73号）要求，因清理盘活财政存量资金需调整收支。

（二）收入预算调整

全县预计总收入为796779万元，较年初预算656881万元增加139898万元，其中：

一是上级各项补助收入450074万元，较年初预算数342302万元增加107772万元；

二是政府性基金预算和国有资本经营预算调入41420万元，较年初预算21370万元增加20050万元；

三是债务转贷收入110336万元，较年初预算98260万元增加12076万元。

（三）支出预算调整

根据全县预计收入情况，减去再融资债券支出82260万元、年初预算上解支出20852万元，剩余支出693667万元，较年初预算增加139898万元，其中，

一是上级补助收入扣除纳入财力统筹部分后，增加对应安排支出129210万元；

二是人员支出收支品迭后，增加14945万元；

三是日常运转支出收支品迭后，增加3125万元。包括预留工作经费增加300万元、房屋维修增加450万元、森林防灭火增加84万元、村（居）办公组织运行及公共服务运行经费增加4091万元，争资引项工作经费减少1000万元、人才工作经费减少800万元；

四是基本建设支出收支品迭后，增加1785万元。包括工业商贸发展及兑现招商引资资金增加8500万元、顺蓬营一级公路项目支出增加1102万元、营山县旅游公路路网建设项目增加1588万元、县级工程项目支出增加6000万元、国有资产处置费用8745万元，重点工程前期费用减少900万元、乡村振兴与巩固脱贫攻坚有效衔接配套支出减少3000万元、公安派出所建设资金减少250万元、县属国企发展建设资金减少20000万元。

五是上解支出增加1222万元，包含上解高坪机场航线补贴增加592万元、阆中机场航线补贴增加630万元；

六是地方配套支出收支品迭后，减少113万元；

七是民生和社会保障支出收支品迭后，减少639万元；

八是安全稳定支出收支品迭后，减少398万元；

九是其他支出收支品迭后，减少9239万元。包括非税对应安排支出减少2409万元、购房补贴减少3000万元、上年度清算资金对应安排支出减少3917万元，一般债券还本付息增加21.5万元、营蓬仪三县城镇废弃物集中处置项目支出增加45.5万元、公交车政策性和指令性亏损补贴增加20万元等；

根据财政资金“三项清理”规定，以前年度未返还部门及乡镇的13677万元已超过两年，并且根据项目实施情况产生结余，因此不再返还，统筹安排用于相关支出。

二、政府性基金预算调整方案

（一）收入预算调整

政府性基金收入全年预计为389628万元，较年初预算增加192240万元，其中：

一是国有土地使用权出让收入调整为115070万元（其中：国有土地出让收入实现109249万元，扣除缴纳新增建设用地有偿使用费1095万元及上解省级支出463万元后实际可用收入为107691万元，耕地指标流转收入7379万元），较年初预算增加9481万元。

二是城市基础设施配套费收入调整为1112万元，较年初预算减少888万元。

三是污水处理费收入调整为1200万元，较年初预算减少100万元。

四是专项债券对应项目专项收入调整为10765万元，较年初预算增加4934万元。

五是再融资债券和置换隐性债务债券收入共33587万元，较年初预算无变化。

六是新增专项债券收入136207万元，较县十八届人大常委会第二十七次会议批复的调整预算增加19107万元。

七是上级补助收入调整为42606万元，较年初预算增加42606万元。

八是上年结转收入49081万元，较年初预算无变化。

（二）支出预算调整

政府性基金支出全年预计为389628万元，较年初预算增加192240万元，其中：

一是征地和拆迁补偿支出11913万元，较年初预算减少4087万元。

二是土地开发支出3478万元，较年初预算增加954万元。

三是补助被征地农民社会保障支出1795万元，较年初预算减少7205万元。

四是土地出让用于农业农村支出42096万元，较年初预算增加1838万元。

五是其他国有土地使用权出让收入安排支出、城市基础设施配套费安排支出、污水处理费收入安排支出共3188万元，较年初预算增加940万元。

六是专项债券还本及利息支出31529万元，较年初预算增加987万元，其中再融资债券还本支出2687万元，县本级资金用于债券还本支出6130万元，其余全部为利息支出。

七是上年结转收入对应安排支出45916万元，该项支出全部为上年的上级补助收入和专项债券收入结转至今年对应安排的支出，较年初预算无变化。

八是上级补助收入对应安排支出42606万元，较年初预算增加支出42606万元。

九是新增专项债券项目支出136207万元，较县十八届人大常委会第二十七次会议批复的调整预算增加19107万元。

十是置换隐性债务专项债券支出30900万元，较年初预算无变化。

十一是调出资金40000万元，较年初预算增加20000万元。

三、国有资本经营预算调整方案

（一）收入预算调整

2025年国有资本经营调整预算收入数为2890万元，较年初预算数增加100万元。其中其他国有资本经营预算企业利润收入2840万元，上年年终结余30万元，上级补助收入20万元。

（二）支出预算调整

2025年调整预算支出数为2890万元，较年初预算数增加100万元。其中，拨付县属国有企业资金用于增加注册资本金、技术改造升级等方面的其他国有资本经营预算支出1430万元，国有资本经营预算调出公共预算1460万元。